El Congreso analiza una nueva Ley Integral contra el Lavado de Dinero
El Congreso de la República discute en estos días una nueva Ley Integral contra el Lavado de Dinero, que busca reemplazar la legislación vigente desde 2001 y alinear a Guatemala con las 40 recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI).
La actual Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos (Decreto 67-2001) fue pionera en su momento, pero el panorama del crimen financiero cambió radicalmente en estos 25 años: criptoactivos, fintechs, esquemas transnacionales, beneficiarios finales opacos y nuevos métodos de ocultamiento patrimonial.
Principales cambios que propone la iniciativa
1. Definición ampliada de sujeto obligado
La propuesta amplía el catálogo de personas y empresas que deben reportar operaciones sospechosas a la Intendencia de Verificación Especial (IVE), incluyendo:
- Plataformas de criptoactivos y proveedores de servicios virtuales.
- Notarios y abogados en operaciones específicas.
- Comerciantes de bienes de alto valor (joyas, vehículos de lujo, arte).
- Desarrolladores inmobiliarios y agentes de bienes raíces.
2. Registro de Beneficiarios Finales
Se crea o refuerza la obligación de declarar quién es el verdadero beneficiario final detrás de las personas jurídicas, una recomendación clave del GAFI para prevenir el uso de empresas fachada.
3. Nuevas conductas tipificadas
Se actualizan los tipos penales para incluir explícitamente el uso de criptoactivos para lavado de dinero y la financiación del terrorismo.
4. Sanciones más severas
Se elevan las multas administrativas para sujetos obligados que incumplen sus deberes de reporte, y se ajustan las penas privativas de libertad.
¿Por qué importa esta reforma?
Guatemala forma parte del GAFILAT (Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica) y se somete periódicamente a evaluaciones mutuas. No actualizar la legislación pone al país en riesgo de ser incluido en listas de monitoreo internacional, lo cual tendría consecuencias graves:
- Mayor scrutinio sobre las transacciones financieras desde y hacia Guatemala.
- Bancos corresponsales internacionales podrían cerrar líneas de crédito.
- Encarecimiento de las transferencias internacionales.
- Impacto sobre el comercio exterior y la inversión extranjera.
¿A quién afecta?
La reforma, de aprobarse, impactará principalmente a:
- Bancos, financieras, cooperativas y aseguradoras (que ya están regulados, pero con obligaciones reforzadas).
- Notarios y abogados en transacciones inmobiliarias y societarias.
- Empresas de remesas, casas de cambio y proveedores de servicios cripto.
- Sociedades anónimas y otras personas jurídicas, que deberán declarar a sus beneficiarios finales.
Estado actual
El proyecto se encuentra en discusión en el Congreso. Se espera que durante 2026 avance hacia su aprobación. En GoLegal seguimos de cerca el proceso legislativo y podemos asesorarte sobre las implicaciones para tu negocio o profesión.